开州人民政府 重庆市开州区教育委员会（本级）2024年度决算公开说明

重庆市开州区教育委员会（本级）

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1．负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平。

2．负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革。

3．加强教育教学研究，统筹高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

4．负责全区教育经费的统筹管理；参与教育经费的审计监督。

5．负责教育经费的安排和预决算工作。

6．负责教育援助的管理。

7.承办区委、区政府及上级主管部门交办的其他工作。

（二）机构设置

重庆市开州区教育委员会（本级）内设办公室、干部科、督导科、人事科、财务科、审计科、基础教育科、学前教育科、职成教育科、体育卫生艺术教育科、规划建设科、安全信访稳定科、法规宣传科、秘书科、校外培训监管科、党建科共十六个科室。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2024年度收入总计767.68万元，支出总计767.68万元。收、支与2023年度相比，减少2061.19万元，下降72.9%，主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。

2．收入情况。2024年度收入合计767.68万元，与2023年度相比，减少1970.46万元，下降72.0%，主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。其中：财政拨款收入767.68万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3．支出情况。2024年度支出合计767.68万元，与2023年度相比，减少2061.19万元，下降72.9%，主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。其中：基本支出731.06万元，占95.23%；项目支出36.62万元，占4.77%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4．结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是根据项目预算绩效管理实行财政资金零结转，促进预算科学、合理、高效。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计767.68万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少1887.09万元，下降71.1%。主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1．收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入767.68万元，与2023年度相比，减少1796.37万元，下降70.1%。主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。较年初预算数减少615.27万元，下降44.5%。主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2．支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出767.68万元，与2023年度相比，减少1887.09万元，下降71.1%。主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。较年初预算数减少615.27万元，下降44.5%。主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。

3．结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是根据项目预算绩效管理实行财政资金零结转，促进预算科学、合理、高效。

4．比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出478.02万元，占62.27%，较年初预算数减少635.55万元，下降57.1%，主要原因是财政追减了教育资源共建共享、美育体育教育项目资金预算。

（2）社会保障与就业支出210.04万元，占27.36%，较年初预算数增加28.02万元，增长15.4%，主要原因是追加了死亡人员丧葬费和抚恤金、职业年金记实。

（3）卫生健康支出41.93万元，占5.46%，较年初预算数减少3.29万元，下降7.3%，主要原因是本年有调出及退休人员。

（4）住房保障支出37.70万元，占4.91%，较年初预算数减少4.44万元，下降10.5%，主要原因是本年有调出及退休人员。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出731.06万元。其中：人员经费625.75万元，与2023年度相比，减少461.13万元，下降42.4%，主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。人员经费用途主要包括基本工资、津贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、退休人员健康休养费等支出。公用经费105.32万元，与2023年度相比，减少801.41万元，下降88.4%，主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。公用经费用途主要包括保障机关基本运行的办公费、印刷费、劳务费、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计4.49万元，较年初预算数减少0.01万元，下降0.2%，主要原因是按照上级过紧日子的相关要求，厉行节约，缩减三公经费开支。较上年支出数减少4.50万元，下降50.1%，主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减。与2023年度相比，无增减，主要原因是本单位2024年未发生因公出国（境）的相关事项。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，与2023年度相比，无增减，主要原因是本单位2024年未发生公务车购置的相关事项。

公务车运行维护费2.99万元，主要用于市内因公出行所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.3%，主要原因是厉行节约，严格控制公务用车范围。较上年支出数减少3.00万元，下降50.1%，主要原因是上年重庆市开州区学生资助管理中心的公务用车运行维护费纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。

公务接待费1.50万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位强化了公务接待支出管理，严格遵守了公务接待开支范围和开支标准，严格控制了陪餐人数。较上年支出数减少1.49万元，下降49.8%，主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待45批次150人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费99.87元，车均购置费0万元，车均维护费2.99万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.56万元，与2023年度相比，减少1.57万元，下降73.7%，主要原因是根据相关部门的要求，减少了会议。本年度培训费支出1.29万元，与2023年度相比，减少502.64万元，下降99.7%，主要原因是上年重庆市开州区教育服务中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出105.32万元，机关运行经费主要用于开支教委机关办公费及印刷费、劳务费、水电费、差旅费、邮电费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、公务用车运行维护费等各项商品服务支出。机关运行经费较上年支出数减少801.41万元，下降88.4%，主要原因是本单位为行政单位，上年下属未独立预算和核算的事业单位重庆市开州区教育服务中心、重庆市开州区学生资助管理中心纳入本单位预算和核算，今年独立预算和核算。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额37211.83万元，其中：政府采购货物支出851.49万元、政府采购工程支出13272.34万元、政府采购服务支出23088.00万元。授予中小企业合同金额23939.49万元，占政府采购支出总额的64.33%，其中：授予小微企业合同金额23572.29万元，占政府采购支出总额的63.35%。主要用于采购我区义务教育营养改善计划实施学校食堂大宗食材及配送服务、学校用于教育教学的设施设备。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对8个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金835.26万元。

重庆市开州区教育委员会（本级）

2024年度项目支出绩效自评表（二级项目）

（二）单位绩效评价情况

我单位对开州财教发[2024]13号-区本级-2023年向上争资专项经费-开州区中小学艺术节开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金20.62万元，评价得分100分，评价等次为A，从评价情况来看，全面实施绩效预算管理，项目执行进度更加及时，财政资金使用更加合理有效，项目绩效管理水平有所提高。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52210780

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备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
 

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。